非自然人客户受益所有人判定标准 ABC（）

A.每个非自然人客户至少有一名受益所有人

B.依次判断

C.具有最终控制权或享有利益的自然人

D.25%

A.如果经过识别后仍有持股超过25%的非自然人，需要再进行穿透识别，直至识别出最终的受益人

B.每个非自然人客户或许会出现多名受益所有人，但至少有一名受益所有人

C.非自然人客户可以没有受益所有人

D.非自然人受益人所有人必须是自然人，不能为非自然人

A.更谨慎

B.更宽松

C.更严格

D.更实用

A.在为客户开立单位账户前，由客户经理填写《中国邮政储蓄银行非自然人客户关联自然人信息登记表》并加盖公章

B.客户经理按照受益所有人判定标准识别客户受益所有人,填写《中国邮政储蓄银非自然人客户受益所有人信息表》并签章

C.业务主管对客户经理填写的《中国邮政储蓄银行非自然人客户受益所有人信息表》进行复核并签章

D.网点柜员在业务系统中完整、准确地登记受益所有人相关信息，并按照会计稽核求保存相关资料的原件及影印件

A.合伙企业的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人

B.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人

C.基金的受益所有人是指拥有超过50%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人

D.对风险较高的非自然人客户，义务机构应当采取更严格的标准判定其受益所有人