下列关于现金管理的说法中错误的有（）

A.企业一律不得坐支现金

B.企业在实际经营中，因回收货款的需要，可以对现金结算给予比转账结算更优惠的待遇

C.当一家单位在多家银行均开立有银行账户的情况下，仅由一家开户银行负责现金管理工作

D.单位现金管理要做到钱账分管，相互牵制，相互监督

A.向个人收购农副产品或其他物资，超过30 000元，就不能使用现金

B.单位留存现金的最高数额为10 000元

C.出差人员必须随身携带的差旅费可以用现金支付

D.1 000元以下的办公用品购置费可以用现金支付

A.向个人收购农副产品或其他物资，超过30 000元，就不能使用现金

B.单位留存现金的最高数额为10 000元

C.出差人员必须随身携带的差旅费可以用现金支付

D.1000元以下的办公用品购置费可以用现金支付

A.开户单位应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付

B.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作

C.单位可以由一人办理货币资金业务的全过程

D.不准将单位收入的现金以个人名义存人储蓄

A.本市某企业每天的零星现金支付额为6000元,根据银行规定,该单位库存现金的高限额应为18000元

B.开户单位在销售活动中,可以对现金结算给予比转账结算优惠的待遇

C.保留账外公款就是所谓的“小金库”

D.在一般情况下,开户单位支付现金不得从本单位的现金收入中直接支付

A．只有大型企业、集团企业、连锁企业才需要现金管理业务，中小企业没有现金管理的需求

B．只有贷款客户才需要现金管理业务，没有贷款需求的客户没有现金管理的需求

C．现金管理业务中的“现金”主要是只现钞，不包括客户在银行的存款

D．现金管理业务中的“现金”不仅是指现钞，还包括客户在银行的存款

A.现金使用的限额是指为了保证开户单位日常零星开支的需要，允许单位留存现金的最低数额

B.现金使用的限额一般按照单位1~5天日常零星开支所需确定

C.对没有在银行单独开立账户的附属单位也要实行现金管理，必须保留的现金，也要核定限额，其限额包括在开户单位的库存限额之内

D.边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额，可按多于5天，但不得超过10天的日常零星开支的需要确定

A.没有在银行单独开立账户的附属单位不得实行现金管理

B.商业找零备用现金不需要核定限额

C.边远地区开户单位库存现金限额最多可达到20天

D.没有在银行单独开立账户的附属单位也要实行现金管理

1 2 ．下列关于现金管理法律责任的说法中，正确的是() 。

A ．开户单位违反现金管理规定的，由开户银行依照规定，责令其停止违法行为，并可 处以警告或罚款

B ．开户单位违反现金管理规定的，由中国人民银行按照规定，责令其停止违法行为， 并可处以警告或罚款

C ．开户单位违反现金管理规定，情节严重的，可在一定期限内停止对该单位的现金 支付

D ．开户单位对开户银行的处罚决定不服的，可以向中国人民银行申请复议

A.白条抵库是单位库存现金管理工作中的一种典型违规行为，给企业的库存现金管理带来严重的风险

B.白条即不合格的借款单会对资金安全造成负面影响，增加库存现金被挪用的危险性

C.我们在实际业务中，出纳要严格按照企业的制度要求审核借款单，对于不符合制度要求的借款单，出纳不予办理

D.白条的存在，会导致库存现金比账面上的库存现金金额少，影响现金结算，如果白条金额过大，就有可能出现付款时现金不足的问题