下列岗位内部制约制度正确的是()。

银行业金融机构应当建立并完善()制度及岗位分离、制约有效的内部管理制度。

A.统一授信、统一授权

B.分级授信、分级授权

C.分级授信、统一授权

D.统一授信、分级授权

关于资金清算的内部控制，以下说法正确的是（）。

A．基金托管人应实行严格的岗位分离制度

B．基金托管人应严格按照基金管理人的有效划款指令办理基金名下资金清算

C．建立复核制度，形成相互制约机制，防止差错的产生

D．基金托管人应建立严格的授权管理制度，在授权范围内及时、准确地完成基金清算，确保基金资产的安全

下列关于不相容职务相互分离的说法中，错误的是（）。

A、不相容职务是指那些如果由两个人担任既可能发生错误和舞弊行为，也可能掩盖错误和舞弊行为的职务

B、不相容职务分离的核心是“内部牵制”

C、授权批准与业务经办、业务经办与会计记录均属于不相容职务

D、单位应建立内部控制制度，使不相容岗位和职务之间能够相互监督、相互制约

A.岗位分离

B.客户教育

C.事权划分

D.岗位制约

E.监督检查

A.不相容岗位(职责)分离控制

B.授权控制

C.归口管理

D.流程控制

A、全面性包括行政事业单位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经济业务活动

B、要求能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情况

C、单位层面应反映内部控制建设启动、单位主要负责人承担责任、对权利运行的制约、内部控制制度完备、不相容岗位与职责分离控制、内部控制管理信息系统功能覆盖等情况

D、业务层面应反映预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理等情况

关于基金管理人的内部控制监督，以下说法正确的是（）。

Ⅰ要建立重大决策负责人独立审批制度，以杜绝负责人推卸责任

Ⅱ要建立部门之间相互制约的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊

Ⅲ要建立关键岗位管理人员轮岗和定期稽查制度，以杜绝中层经理人员以权谋私或串通作案

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ

A.信息系统控制

B.岗位制约

C.授权控制

D.内控控制制度

E.外包管理