下列关于违约损失率（LGD)的说法，不正确的是（)。A．违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违

A.违约损失率（LGD）的估计公式为损失/违约风险暴露

B.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级初级法的商业银行必须自行估计每笔债权的违约损失率

C.估计违约损失率是经济损失，必须以历史回收率为基础

D.估计违约损失率参考至少7年，涵盖一个经济周期的数据

A.目前我国商业银行业内存在统一的违约定义

B.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义

C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础

D.体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念

E.债务人破产可以视为违约

A.违约概率(PD)

B.违约损失率(LGD)

C.违约风险暴露(EAD)

D.期限(M)

A.在违约事件发生后，以市场为基础，利用直接在市场上观察到的可交易的贷款或债券在违约发生前后出现的价差估计LGD

B.假设市场上的债券价格已经反映了债务人的信用风险，通过对尚未出现违约的债券或贷款的信用升水幅度中隐含的风险信息分析得出LGD

C.收集违约后各期回收金额与回收成本等数据，利用折现的方式计算到违约时点，进行LGD的计算

D.基于业务专家的主观判断得出LGD

A.违约率

B.经济资本系数

C.违约损失率

D.管理成本率

假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为()。

A．18%

B．0

C．-2%

D．2%

A.会计损失

B.账面损失

C.经济损失

D.直接损失

A.违约概率(PD)

B.违约损失率(LGD)

C.违约风险暴露(EAD)

D.期限(M)