前台交班流程中财务复核的内容和发生差异时如何处理（）

A.前台的书面记录存在问题

B.存在管理报表和决策基础不稳的风险

C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确

D.信息系统出现故障

A.前台每班结束后，需清点、交接电子门卡数量是否准确;

B.前台交接房卡出现差异时，由前厅经理查明原因;

C.前台将交接情况填写在《前台交接记录本上》，由前厅经理复核;

D.以上皆是。

A.报事日清日结，并于当日发送至项目微信群

B.按财务收费作业指引轧账和清理票据

C.将贵重物品存入保险柜,设置的新密码单独发送给次日接班人员

D.钥匙日清日结，流程参照《客户财产管理作业指引》，如有异常应及时处理，并上报直属上级。如有业主领用，无需登记

A.受理和审核资料

B.查询客户信息

C.维护银行卡交易限额

D.复核并加盖业务章

A.查询客户信息

B.查询卡状态

C.办理解除卡临时挂失

D.进行复核并盖章

A.“提出代收”交易属于流程类交易，需经过支行经办岗、中心复核岗、中心授权岗。

B.支行经办岗操作“提出代收”交易，扫描录入后，系统自动对需验印验密和圈存的支付凭证进行验印验密和圈存处理。

C.支行经办岗收到被退回的“提出代收”任务，应手工解除圈存。

D.当转账金额大于50万元(含)时，需前台主管授权。

有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失属于内部流程风险中()内容之一。

A．错误监控／报告

B．结算／支付错误

C．交易／定价错误

D．财务／会计错误

A.原则上各楼层服务台不得进行积分购买的业务，积分购买业务全部在会员中心完成

B.积分购买操作权限仅向会员中心前台领班开放，前台员工不具备在系统中进行积分购买操作的权限

C.会员购买积分后前台应开具发票，避免财务复核问题或审计风险

D.会员购买积分后仅提供收据作为购买积分的凭证，无需开具发票

A.与组成部分管理层讨论对集团而言重要的组成部分业务活动

B.与组成部分注册会计师讨论对集团而言重要的组成部分业务活动

C.与组成部分注册会计师讨论由于舞弊或错误导致组成部分财务信息发生重大错报的可能性

D.复核组成部分注册会计师对识别出的导致集团财务报表发生重大错报的特别风险形成的审计工作底稿