行政事业单位应当加强货币资金的核查控制，指定()定期和不定期抽查盘点库存现金，核对银行存款余额，抽查银行对账单、银行日记账及银行存款余额调节表，核对是否账实相符、账账相符。

A.存货盘点表

B.库存现金盘点表

C.银行对账单

D.银行存款余额调节表

A.现金收入必须及时存人银行，不得直接用于公司的支出

B.在办理费用报销的付款手续后，出纳人员应及时登记现金、银行存款日记账和相关费用明细账

C.指定负责成本核算的会计人员每月核对一次银行存款账户

D.期末应当核对银行存款日记账余额和银行对账单余额，对余额核对相符的银行存款账户，无需编制银行存款余额调节表

A.企业应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表

B.企业应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用

C.企业现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付企业自身的支出，因特殊情况需坐支的，应事先经公司管理层或治理层批准

D.企业应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符

A.职责分工控制制度

B.授权审批控制制度

C.货币资金核算控制制度

D.货币资金监督检查制度

A.出纳人员编制银行存款余额调节表

B.出纳人员每日对库存现金进行盘点

C.会计主管指定出纳以外的人员编制库存现金盘点表

D.会计人员不得同时兼任货币资金的管理工作

A.银行存款余额调节表

B.现金盘点表

C.银行对账单

D.应收账款明细账及总账

A.A.一次

B.B.两次

C.C.三次

D.D.四次

A.银行存款日记账与银行对账单的核对

B.应收、应付款项明细账与对方单位账项核对

C.财产物资明细账与财产物资保管明细账核对

D.库存现金日记账余额与库存现金总账余额核对

A.A.现金盘点表

B.B.银行存款余额调节表

C.C.固定资产折旧计算表

D.D.银行对账单

A.对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员可以先办理，然后向审批人的上级授权部门报告

B.出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记库存现金和银行存款日记账

C.企业应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符

D.出纳人员支付货币资金后，复核人员应立即进行复核