办理衍生产品业务的客户成立不足1年的，严格审核全套业务背景资料，并应采取强化调查措施审核业务背景真实性。（)

对于注册地在异地的办理衍生产品业务客户的贸易收支，需严格审核全套业务背景资料，并应采取强化调查措施审核业务背景真实性。（)

银行办理交易背景为服务贸易业务的衍生产品，对于同一客户在短期内向境外同一收款人支付多笔接近等值5万美元付汇业务的，应从严审核，必要时审核相应交易背景单证。（)

银行办理交易背景为货物贸易业务的衍生产品前，应重点审核企业名录状态和分类状态。（)

审核远期结售汇业务应坚持实需交易原则，审核客户真实交易需求背景，核查交易背景资料是否与签约要素一致，预期未来的外汇收支是否按照外汇管理规定可以办理即期结售汇业务。（)

办理代理出口衍生产品业务，重点审核出口合同.代理协议.发票.出口报关单等交易背景单据。（)

办理代理进口衍生产品业务，重点审核进口合同.代理协议.发票.进口报关单等交易背景单据。（)

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易结算账期为1年或以上的业务。（)

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，没有必要通过相关业务网站.第三方机构.运输公司等确认提单的真实性并保留相关证明材料。（)

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注结算账期为1年或以上的业务。（)

银行办理交易背景为货物贸易业务的衍生产品前，对于一般贸易和进料加工业务，重点审核通关单证.交易对象.交易产品.结算账期.结算方式.人民币资金来源与去向等。（)