在企业采购和付款业务循环内部控制中，由采购部门编制的授权供应方提供商品的预先编号的文件是（)

A.A.由采购部门编制的授权供应方提供商品的预先编号的文件

B.B.由卖方送来的标明采购商品的种类、数金、运费、价格、现金折扣条件以及开票日期的凭证

C.C.由于退金或折让而减少向卖方付款金额的凭证

D.D.用来建立正式记录和控制采购的凭单

A.由采购经理负责询价与确定供应商

B.支票应预先顺序编号

C.请购单应预先顺序编号

D.验收部门负责比较所收商品与请购单上的要求是否相符

A.采购部门根据各部门填写的请购单直接采购货物并付款

B.采购部门要求请购单应连续编号

C.每张请购单必须有有关主管人员签字批准

D.采购部门填写的订购单应连续编号

A.采购部门填写的订购单应连续编号

B.每张请购单必须有有关主管人员签字批准

C.采购部门要求请购单应连续编号

D.采购部门收到请购单后，只能对经过批准请购单发出订购单

A.记录采购交易之前，应付凭单部门应核对订购单、验收单和卖方发票的一致性并编制付款凭单

B.基于企业的生产经营计划，生产、仓库等部门定期编制采购计划，经部门负责人等适当的管理人员审批后提交采购部门，具体安排商品及服务采购

C.采购部门只能向通过审核的供应商进行采购

D.验收后，仓储部门应对已收货的每张订购单编制一式多联、预先按顺序编号的验收单，作为验收和检验商品的依

A.应确定供应商发票的内容与相关的验收单、订购单的一致性

B.应核对请购单、验收单和卖方发票的一致性并编制付款凭单

C.编制有预先编号的付款凭单，并附上支持性凭证

D.由被授权人员在凭单上签字，以示批准照此凭单要求付款

A.请购单

B.订购单

C.验收单

D.付款凭单

A.订购单

B.验收单

C.请购单

D.入库单

E.付款凭单

A.请购单

B.验收单

C.订购单

D.付款凭单

A.采用适当的会计科目表核算采购与付款交易

B.采购价格和折扣须经被授权人员的批准

C.会计主管复核付款凭单后是否附有完整的相关单据

D.订购单均经事先连续编号并将已完成的采购登记入账