若出差申请注明有同行人，报销时所有差旅费用提同一流程；未注明同行人的，不得合并报销（）

A.所有出差必须有出差申请单。

B.下级出差必须由上级审批。

C.经批复后的出差申请单一式两份，一份留人事部考勤备案，一份报销时附在差旅费报销单后作为报销素材以备审查。

D.出差申请6小时以内时，主管及人员可以坐卧铺。

A.每次出差应单独报销，不得多次出差合并报销

B.多人同一任务出差时，应一同报销，或填写同行出差人

C.报销时应注明出差事由

D.出差人员应妥善保管各类票据，报销人丢失票据的一律不得变通报销

B.出差报销住宿补贴时，必须提供出差目的地的有税务局监制章的住宿费发票，加盖旅店全称字迹清晰的发票(财务)专用章，发票联一次性复写并为同一人填开，定额发票注明日期和加盖旅店全称的发票(财务)专用章。

C.车票、住宿发票遗失的，原则上可以报销。

D.相同金额的定额发票必须连号，如不连号原则不予报销，否则必须有客观真实原因说明

A．飞机票比高铁二等座便宜时，报销时只需提供飞机票行程单即可，不用提供票价对比截图

B．飞机票票价中未注明税额，不可以抵扣增值税

C．差旅费报销单上无需注明所在科室的成本中心代码

D．差旅费入账属于财务人员个人工作，报销人可拒绝财务人员核实出差情况

A.该员工出差不需要差旅申请

B.300元餐饮发票若是差旅期间发生的招待，可直接进差旅费

C.500元住宿费发票可全部报销

D.该员工火车票只能按二等座报销