报销业务招待费、赠品等费用严禁在流程中体现“招待”、“送礼”、“礼品”等字样（）

A.差旅费用报销流程（营销中心）

B.苏卫特殊费用申请表

C.费用报销流程（营销中心）

D.苏卫出差申请流程

A.针对费用使用相关风险点，制定和优化内部控制制度，细化对会议费、业务招待费、差旅费、促销费等报销规范要求

B.严格执行内部审批制度，定岗定责，明确费用经办人、审核人、审批人的岗位职责，管好、用好预算费用

C.加强费用经办人对国家相关财经纪律和公司财务报销流程、报销规定的培训，提高单据填报质量

D.加强财务人员专业能力培训和会计继续教育，提升业务素养；以事项预算为抓手，加强单据审核力度和会计核算质量

A．公司总部由接待责任部门填写线上接待审批单,费用总额1000元及以下由部门负责人审批，1000元至5000元（含5000元）由分管领导审批,5000元以上由公司总经理审批。分管领导的接待应由责任部门发起，审批至总经理节点，董事长与总经理的接待互相审批

B．业务招待费的开支应一事一单、据实报销。不得出现一次预存、分次接待、合并报销，不得将一次接待拆分报销

C．公司应本着必要、合理、节俭、从紧的原则办理，严禁无明确公务目的的业务招待，严禁安排接待对象到高档的娱乐、休闲、健身和保健等经营场所活动。情况不予报销

D．禁止烟、酒、高档品名牌、KTV、娱乐、会所、休闲、音乐餐吧、旅游门票、特产（如保健品、枸杞、冬虫夏草、大枣）等内容发票报销。禁止出现同一单位开具的连号发票；禁止出现同一单位同一时间段的不连号发票

A.客户单位/业务项目

B.用餐事由

C.用餐人数及客户人数

D.用餐日期