某公司希望通过发行长期债务来利用长期利率的历史低位，但又不愿放弃从更低的短期利率中受益的机会，因此采用以下策略：1）发行10年期6.75%固定利率债券，2）发行债券同时进入4年期利率互换协议，支付LIBOR换取4.46%的固定利率，3）发行债券同时买入一个4年后开始生效的利率看跌期权组合，覆盖剩余6年，每年进行偿付，偿付值为：Max（6.75%-LIBOR，0），期权费为每年62个基点。关于这个策略以下说法错误的是（）

A.前四年，发行债务的实际利率成本为：LIBOR+2.29%

B.后六年，发行债务的实际利率成本为：Max（0.62%+LIBOR，7.37%）

C.若公司仅发行10年期6.75%的固定利率债券，无法从目前较低的短期利率中受益

D.若公司发行10年期的浮动利率债券，无法锁定长期较低的利率水平

A.长期利率低于短期利率

B.长期利率高于短期利率

C.长期利率等于短期利率

D.中期利率高于短期利率和长期利率

A.意味着中期利率比短期和长期利率都高

B.是利用可转换债券的价格推导而来

C.意味着短期利率高于长期利率

D.是最常见的