使用远期合约进行套期时对冲比率的更精确计算叫作尾随套期保值（tailing the hedge）。

A.当套期保值期限要比期货合约到期期限更长时可以进行滚动套期保值，该策略只会面临最后一个期货头寸带来的基差风险

B.若被套期保值资产同时有远期和期货产品可利用，出于流动性的考虑应当选择期货

C.若被套保资产没有恰好对应的期货合约，应当选择期货价格和被套期保值资产价格相关性最大的期货合约

D.套期保值的资产价格跟期货价格同向变动时，进行空头套期保值

A.买入热油期货合约20份

B.买入热油期货合约32份

C.买入热油期货合约25份

D.卖出热油期货合约32份

A.1加仑热油现货，需要1.3加仑燃油期货来对冲风险。

B.1加仑燃油现货，需要1.3加仑热油期货来对冲风险。

C.根据最小方差套期保值比率公式，可以得出，现货价格的变化大于期货价格的变化。

D.根据最小方差套期保值比率公式，可以得出，现货价格的变化小于期货价格的变化。

E.使用该套期保值比率后，可以确保燃油最终的买入价格完全确定。

F.使用该套期保值比率后，可以确保燃油最终的买入价格最确定。

A.3月

B.6月

C.9月

D.没有合适的合约可以选择