题目
A.策划、建立、实施和保持一个审核方案,包括频次、方法、职责、策划要求和报告。该审核方案必须考虑到相关过程的重要性和以往审核的结果
B.确定每次审核的审核目的、准则和范围
C.选择审核员并实施审核,确保审核过程的客观性和公正性
D.确保向第三方认证机构报告审核结果
第1题
A.卸料平台施工方案由分公司技术部组织审核
B.超规模危大工程方案经专家论证审核通过后,报项目总监理工程师审查签字
C.如因设计、结构等变化需修改的超规模危大工程方案,修改后按原流程重新审核、论证
D.一般危大工程方案内部审核完毕后,报监理审查签字,加盖总监理工程师执业印章
第2题
A.组织应形成规定,明确策划和实施审核、报告审核结果等的职责和要求
B.组织应形成规定,明确内部审核的准则、范围、频次和方法
C.组织无需保持内部审核及其结果的文件化信息
D.审核员的选择和审核的实施应确保审核过程的客观性和公正性
第3题
下列关于内部控制的说法,不正确的是()。
A 对于可以由第三方托管的客户资产,应交由第三方托管
B 商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门
C 应当将银行资产与客户资产分开管理
D 商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同,确保获得客户的充分授权
第4题
A.预防成本,指为了预防故障所造成的成本,如质量审核费用
B.鉴定成本,指为评定质量是否被满足而进行的实验、检验等成本,如检验和试验费用
C.内部故障成本,指产品交付前不能满足质量要求所造成的成本,如报废损失
D.外部故障成本,指产品交付后不能满足质量要求所造成的成本,如产品售后服务费用
第6题
A.对于可以由第三方托管的客户资产,应交由第三方托管
B.商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门
C.应当将银行资产与客户资产分开管理
D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同,确保获得客户的充分授权
第7题
关于管理评审以下说法正确的是()。
A.管理评审每年按期进行
B.管理评审应包括内部审核
C.必须评审目标的完成情况
D.应保持管理评审记录
第8题
关于ISO 9000族核心标准,下列说法不正确的是()。
A.ISO 9000标准第一次明确提出了质量管理八项原则,强调这八项质量管理原则是ISO 9000族标准的基础
B.ISO 9001适用于各种类型、不同规模和提供不同产品的组织,可供组织内部使用,也可用于认证或合同目的,在满足顾客要求方面,该标准关注的是顾客满意度
C.ISO 9004标准不拟用于认证、法规和合同目的,也不是GB/T 19001标准的实施指南
D.ISO 19011标准适用于需要实施质量和(或)环境管理体系内部审核或外部审核、或管理审核方案的所有组织,标准原则上适用于其他领域的审核
第9题
A.内部分工可以按照单位要求随意设置
B.坚持内部牵制原则
C.出纳不得兼管稽核
D.会计凭证的填制和审核可由一人兼办
E.会计岗位划分应视企业所属行业和会计人员能力而定
第10题
下列关于个人理财业务监管要求的内部控制,说法不正确的是()。
A.需要将银行资产与客户资产分开管理
B.对于可以由第三方托管的客户资产,应交由第三方托管
C.商业银行内部应根据人力、物力允许与否决定是否建立各自独立的监督和审核部门,并定期进行风险评估
D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同,确保获得客户的充分授权
第11题
A.第一方审核亦称为内部审核
B.按审核委托方不同可将审核划分为第一方审核,第二方审核和第三方审核
C.按审核对象不同可将审核划分为体系审核,过程审核和产品审核
D.质量管理体系与环境管理体系或其他管理体系一起接受审核称为“联合审核”
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