关于基金单位净值和累计单位净值的说法，不正确的是（）

A.固定管理费根据投资组合基金资产净值和投资组合投资管理费率确定

B.含权益类产品的投资组合年投资管理费率应不低于企业年金基金资产净值的千分之六

C.浮动投资管理费等于基本管理费加业绩报酬，总费率应不超过企业年金基金资产净值的1.2％

D.固定投资管理费按日计提，逐日累计，按年支付

E.对浮动投资管理费，每一会计年度结束，投资组合单位净值增长率低于零的，不得收取基本管理费

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ

A.I、Ⅳ

B.I、Ⅱ、Ⅳ

C.I、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ

关于封闭式基金和开放式基金的区别，说法错误的是()。

A．开放式基金规模不固定，封闭式基金规模固定

B．开放式基金不能直接赎回，封闭式基金可以随时提出购买或赎回

C．开放式基金的价格依据基金的资产净值而定，封闭式基金的价格受供求关系影响

D．开放式基金每个开放日公告单位资产净值，封闭式基金每周至少公告一次

基金会计核算及会计报表

基金托管人只负责对基金管理人计算的基金单位净值、累计基金单位净值进行核对，基金期初单位净值不需要核对。

关于基金净值收益率的计算，以下说法正确的是（）。

A．简单（净值）收益率的计算不考虑分红再投资时间价值的影响

B．时间加权收益率的计算考虑分红再投资时间价值的影响

C．时间加权收益率的假设前提是红利以除息前一日的单位净值减去每份基金分红后的份额净值立即进行了再投资

D．算术平均收益率要大于几何平均收益率

关于基金净值收益率的计算，以下说法正确的是（）。

A．简单（净值）收益率的计算不考虑分红再投资时间价值的影响

B．时间加权收益率的计算考虑分红再投资时间价值的影响

C．时间加权收益率的假设前提是红利以除息前一日的单位净值减去每份基金分红后的份额净值立即进行了再投资

D．算术平均收益率要大于几何平均收益率

关于基金净值收益率的计算，以下说法正确的是（）。

A．简单(净值)收益率的计算不考虑分红再投资时间价值的影响

B．时间加权收益率的计算考虑分红再投资时间价值的影响

C．时间加权收益率的假设前提是红利以除息前一日的单位净值减去每份基金分红后的份额净值立即进行了再投资

D．算术平均收益率要大于几何平均收益率

封闭式基金的资产净值公告内容应该包括（）。

A．基金规模

B．单位基金资产净值

C．单位基金累计资产净值

D．基金的资产构成

A.规模不固定，但有最低规模要求

B.交易手续费为成交金额的2.5%

C.分红方式有现金分红和再投资分红两种

D.单位资产净值于每个开放日进行公告

E.在期限内不能直接赎回基金，须通过上市交易套现

A.开放式基金规模不固定，封闭式基金规模固定

B.开放式基金不能直接赎回，封闭式基金可以随时提出购买或赎回

C.开放式基金的价格依据基金的资产净值而定，封闭式基金的价格受供求关系影响

D.开放式基金每个开放日公告单位资产净值，封闭式基金每周至少公告一次