和直线法相比，采用实际利率法摊销债券溢折价，可以使()。

A.直线法比实际利率法简单

B.实际利率法比直线法合理

C.实际利率法确定的各期投资收益额相等

D.直线法确定的各期投资收益额相等

E.直线法确定的各期投资收益额不相等

A.A.逐期减少

B.B.保持不变

C.C.有时增加有时减少

D.D.逐期增加

A.投资收益额不变

B.投资收益率不变

C.投资收益额递增

D.投资收益额递减

A.(债券面值+债券利息调整贷差)×实际利率

B.(债券面值债券利息调整贷差)×实际利率

C.(债券面值+债券利息调整借差)×实际利率

D.(债券面值一债券利息调整借差)×实际利率

E.债券面值X实际利率

A.债券发行日至到期日

B.债券购买日至到期日

C.债券发行日至转让日

D.债券购买日至转让日

A.加权平均法

B.直线法

C.贴现法

D.实际利率法

A.直线法

B. 实际利率法

C. 直线法或实际利率法

D. 年数总和法

A.直线法

B. 实际利率法

C. 直线法或实际利率法

D. 年数总和法

A按债券面值乘以侦券票面利率计算的利息

B 按债券期初账面价值乘以发行时的市场利率计算的利息

C 按债券期初账面价值乘以发行时的市场利率计算的利息

D 本期应付利息减去(或加上)分摊的债券溢价(或折价)金额