企业所有付款业务都要有合法的原始凭证，并经业务人员签字证明，经会计部门审核后出纳人员才能据以付款。（)

A.会计主管审查原始凭证反映的收支业务是否真实合法，经审核通过过并签字盖章后才能填制原始凭证

B.出纳人员按照审核后的原始凭证收付款，并对已完成收付的凭证加盖戳记，并登记日记账

C.出纳人员要及时核对银行账户信息，特别是大额的资金支付，一定要实时核对是否到账、划出等，并和付款方、收款方及时沟通，确保第一时间掌握资金动向

D.主管会计人员及时准确的记录在相关账簿中，定期与出纳人员的日记账核对

A.填写报销单-部门主管审核签字-部门经理或总经理签字-会计审核票据-出纳人员审核

B.填写报销单-部门经理或总经理签字-部门主管审核签字-出纳人员审核-会计审核票据

C.填写报销单-部门主管审核签字-部门经理或总经理签字-出纳人员审核-会计审核票据

D.填写报销单-部门经理或总经理签字-部门主管审核签字-会计审核票据-出纳人员审核