行政事业单位应当建立健全()，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

A.明确划分职责权限

B.形成相互制约、相互监督的工作机制

C.合理设置内部控制关键岗位

D.实施相关的分离措施

A.行政事业单位经济活动的决策、执行和监督应当实行高度集中，不得相互分离

B.行政事业单位应当建立健全集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制

C.重大经济事项的内部决策，应当由行政事业单位领导班子集体研究决定

D.行政事业单位应当充分运用现代科学技术手段加强内部控制

A.是否确定内部控制职能部门或牵头部门

B.权责是否对等

C.是否建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制

D.是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。

A.A.内部控制应当与单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面相互制约和相互监督

B.B.内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，进行不断的修订和完善

C.C.内部控制应当贯穿于单位经济活动的决策、执行和监督的全过程，实现对经济活动的全面控制

D.D.在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险

A.A.单位的内部审计部门

B.B.单位的财务部门

C.C.单位的纪检监察部门

D.D.单位的内部审计部门和纪检监察部门

A.记帐人员与经济业务事项的和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离，相互制约

B.重大对外投资、资产处置、资金调度等的决策和执行的相互监督、相互制约程序应当明确

C.财产清查的范围、期限和组织程序应当明确

D.对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确

A.制定内部审计工作的规章制度和规划

B.督促审计监督对象建立健全内部审计制度

C.审定内部审计报告

D.指导、监督内部审计自律组织开展工作

A.A.单位应当建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度

B.B.单位应当合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限

C.C.单位应当确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离

D.D.单位领导应当正确把握预算编制有关政策，并对预算编制相关人员保密