供应商票前扣款需在应付结算批对账确认前及时关联，票后扣款需在付款申请创建流程前及时添加（）

A.应付管理

B.存货核算

C.暂估应付单管理

D.应付单协同确认

A.应收方发起协同确认单，系统自动生成协同应收单、协同应付单

B.发起费用计提单据，选择对应业务场景，自动生成凭证

C.协同收款收款池避免手动修改款项类型，【协同】自动关联

D.SAP上线前支付的未明扣款、统一挂账【未明扣款专用客商】，待后期明确应扣方后在ERP操作转出

序号 主要业务活动 对应的凭证及记录 财务报表项目及认定 l 请购商品和劳务(请购与预算审批职责分离) 请购单 2 编制订购单(即询价、货比三家确定一家，询价与确定供应商职责分离) 订购单 3 验收商品(核对订货单、购货发票、验收与购货职责分离) 验收单 4 储存商品(验收与储存职责分离) 验收单 序号 主要业务活动 对应的凭证及记录 财务报表项目及认定 5 编制付款凭单(由付款凭单部门编制)

(1)确定购货发票的内容与相关的验收单、订

购单的一致性；

(2)确定购货发票计算的正确性；

(3)编制有预先编号的付款凭单，并附上支持性

凭证(如订购单、验收单和购货发票等)这些支

持性凭证的种类，因交易对象的不同而不同；

(4)独立检查付款凭单计算的正确性；

(5)在付款凭单上填人应借记的资产或费用账

户名称； 、

(6)由被授权人员在凭单上签字，以示批准照

此凭单要求款。付款凭单存货/存在、计价与分

摊、完整性 付款凭单 6 确认与记录负债(按正确的金额确认和记录应付

账款，记录现金支出的人员不得经手现金、有价证券和其他资产，定期核对应付账款总账余额与

应付凭单部门未付款凭单档案中的总金额) 预付账款明细账

应付账款明细账

应付票据明细账 7 付款：

(1)单位财会部门在办理付款业务时，应当对购货发票、结算凭证、验收单等相关凭证的真

实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核；

(2)单位应当建立预付账款和定金的授权批准

制度，加强预付账款和定金的管理；

(3)单位应当加强应付账款和应付票据的管理，

由专人按照约定的付款日期、折扣条件等管理应付款项。已到期的应付款项需经有关授权人

员审批后方可办理结算与支付；

(4)单位应当建立退货管理制度，对退货条件、

退货手续、货物出库、退货货款回收等做出明

确规定，及时收回退货款；

(5)单位应当定期与供应商核对应付账款、应

付票据、预付账款等往来款项。如有不符，应

查明原因，及时处理。 现金日记账、银行存款日记账 8 记录现金、银行存款支出 现金日记账、银行

存款日记账、银行

存款余额调节表

A.现金模块

B.存货模块

C.固定资产模块

D.应付模块

A.发票寄出前，要发给负责所在区域的供应链中心资金结算组同事确认

B.确认发票无误后，填写发票登记表

C.如纸币支付，纸质发票需附带送货单（可复印件）提交总部

D.如电子支付，纸质发票需附带送货单（可复印件）、付款截图提交总部

A.资金归集子账户签约指针对个人资金归集子账户，签约设置归集主账户及直接扣款和批归扣款确认方式的业务

B.子账户账户类型可以为借记卡、活期结算存折

C.不通存通兑的存折允许办理

D.不通存通兑的存折不允许办理