供应商库需进行关联方审查，杜绝关联方单位入围，如某一类供应商资源入围单位为关联方，或者入围单位被公司内部人员直接或间接控制，一经查证视为违规入库，供应商列入黑名单，推荐人按照违规入库处理（）

A.收集本行关联方信息

B.建立关联方名单库

C.统计关联交易信息

D.对关联交易信息进行会签审查

A.对被审计单位主要供应商、客户进行实地走访，以确认相关采购、销售交易的真实性

B.获取主要供应商、客户资金流水，检查是否与单位控股股东、实际控制人以及其他关联方存在大额资金往来，确定该等资金往来是否与被审计单位收入舞弊有关

C.利用企业信息查询工具，检查主要供应商和客户的股东至其最终控制人，以确认主要供应商和客户与被审计单位是否存在关联方关系

D.获取被审计单位控股股东、实际控制人、关键管理人员以及其他关联方银行账户资金流水，检查是否存在前述各方提供资金配合被审计单位虚构收入的情况

A.查看账面财务数据，有无大额资金占用单位，看购销客户中有无该单位

B.对董监高，各股东进行访谈，到企业各部门进行走访询问，对客户，供应商进行现场访谈，特别是经销商

C.通过网络查询

D.通过媒体查询

A.关联方否决管理层或治理层作出的重大经营决策

B.被审计单位的重大交易需经关联方的最终批准

C.对涉及关联方的交易，管理层和治理层均进行独立复核和批准

D.对关联方提出的业务建议，管理层和治理层未曾或很少进行讨论

A.易货交易

B.发生处理方式异常的交易

C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用

D.互为提供担保或连环提供担保

E.与特定顾客或供应商发生大额交易

A.交易对方是当年新增的异常重要的客户或供应商

B.交易对方长期拖欠被审计单位的款项，被审计单位中止继续与其进行交易

C.重大或非常规交易的交易标的与交易对方或被审计单位的经营范围相关

D.交易发生频次属于正常情况内

A.易货交易

B.发生处理方式异常的交易

C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用

D.互为提供担保或连环提供担保

E.与特定顾客或供应商发生大额交易

A.关联方审核员

B.关联方确认员

C.关联交易业务审查人员

D.关联交易内部人

A.审查平台资质

B.强化对劳务派遣单位发放薪酬、购买社保的监督

C.向关联方支付劳务派遣费用

D.审查劳务派遣协议是否具备法定条款

A.查阅股东大会、董事会会议及其他重要会议记录，询问H公司管理层或与其讨论有关重大交易的授权情况

B.查阅会计记录中数额较大的、异常的及不经常发生的交易或余额，尤其是资产负债表日前后确认的交易

C.了解H公司与其主要顾客、供应商和债权人、债务人的交易性质与范围

D.审阅有关存款、借款的询证函和贷款证，检查是否存在担保关系