现金支取(单位)经办柜员职责及审核事项包括()。

A．银行支付凭证及所附《财政授权支付凭证》填写内容是否相符，相关要素填写是否准确无误

B．凭证内容是否齐全、清晰

C．支取现金是否符合《现金管理暂行条例》等有关规定

D．凭证加盖的印章是否与预留印鉴相符

A.经办柜员对客户提交的证实书与银行留存的底卡联逐项核对，确认这两联是否相符，是否确为套打

B.审核存款人提交定期存款支取凭证及进账单填写是否正确、合规

C.审核该笔定期存款是否到期，如果没有到期的，审核单位公函是否真实，其上面的印鉴及证实书背面的印章与预留印鉴是否一致，并进行验印。

D.定期取款金额大于100万(含)或定期存款提前支取的，业务主管应电话核实取款的真实性，并在证实书底卡联背面签字审批

A.收入本、外币现金时，必须根据交款单位或个人及银行内部有关部门填制的交款凭证办理。

B.柜员接受有关的交款凭证后，审核日期、交款单位全称或户名、开户行、账号、款项来源、货币符号等是否填写准确齐全;

C.柜员应审核凭证大小写金额及券别明细是否一致，凭证是否套写;

D.银行内部传递的现金收入传票是否有有关柜组经办、复核人员的名章。

A、对大额取款账户、异常变动账户和定期存款提前支取业务进行关注，并作为重点检查。

B、加强对利息金额的计算和利息凭证真实性的审核，重点检查：没有存单支取、直接从利息支出或应付利息科目付出现金。

C、对会计主管和重要岗位人员，应定期或不定期进行岗位轮换、强制休假。对轮换、休假人员所经办的业务进行全面审计。

D、利用监控录像查看柜员操作情况，加强监督检查，严禁柜员代客户签字。

A.经办柜员对客户提交的开户资料进行审核，审核《开立银行结算账户申请书》、《单位银行结算账户管理协议书》填写是否规范、正确，法定代表人(或负责人)是否已签字，是否已加盖公章

B.经办柜员接到客户提交的开户证明文件及复印件后，审核证明文件的真实性、有效性、合规性，核对复印件资料是否与原件相符是否已加盖单位公章

C.经办柜员审核《开立单位银行结算账户申请书》《单位银行结算账户管理协议书》填写的事项与客户所提交的资料是否一致

D.复核柜员接到客户资料后，首先审核客户是否符合开户的条件，并再次对客户提交资料的真实性、有效性、完整性、合规性进行审核

E.柜员应认真审核企业的公章、预留银行的印鉴(财务专用章)与单位名称是否一致，预留银行印鉴的个人名章与法定代表人或单位负责人是否相同，不相同的是否有法定代表人或单位负责人的授权书

A.单位负责人

B.法人

C.经办人员

D.财务人员

A.柜员应坚持"先记账，后付款"的原则，认真审核存单、定期一本通的真伪，核实取款人身份

B.审核打印信息与存款人名称、支取现金等要素是否正确

C.超限额支取的授权人员应认真清点支取的现金、凭证和身份证件

D.审核《开立单位定期存款账户申请书》填写是否正确