在业务经营中出现违规违纪或舞弊事项的，根据违规违纪或舞弊行为的影响程度，不仅需要对直接责任人问责，还须对承担经营管理、业务管理、流程制约职能的相关人员进行追责（）

A.弄虚作假，错报、虚报、漏报有关业务经营数据的

B.发生重大越权或变相越权事项的

C.授权有效期内所在行不良贷款大幅上升的，某项产品不良率超风险控制限额的

D.发生较大经营风险或严重违规违纪案件的

A.弄虚作假，错报、虚报、漏报有关业务经营数据的

B.发生重大越权或变相越权事项的

C.发生较大经营风险或严重违规违纪案件的

D.所在区域经济、金融环境发生较大变化的

E.授权有效期内所在行不良贷款大幅上升的，某项产品不良率超风险控制限额的

A.风险点是业务经营和管理活动中发生的违规问题

B.风险点是业务经营和管理活动中发生案件和风险的环节，如金库管理。

C.风险点是导致某一业务流程或管理活动中的具体操作环节出现差错或操作失败、影响流程或管理活动目标实现的行为或事项。如未执行一日三碰库制度。

D.风险点是导致操作风险发生的风险因素。如自然灾害、硬件故障等

A.公司有权对违规者做出扣发工资、绩效、奖金等处罚行为，并有权解除与个人的劳动合同并不予补偿

B.由于违纪行为产生的一切经济纠纷和经济赔偿全部由违规者个人承担，并上缴所有违规所得

C.公司有权对违规违纪者，在反舞弊联盟中予以公示，决不姑息

D.涉及金额达到或超过10000元人民币，公司有权保留法律起诉权利；若构成犯罪，违规者本人承担相应的刑事责任

A.5日

B.10日

C.15日

D.20日

A.所有重大调整事项已作调整

B.无违法、违纪、错误或舞弊现象

C.不存在未披露的重大不确定事项

D.A公司期间所有交易均已入账

A.被审计单位期间所有交易均已入账

B.无重大的不确定事项

C.无违法、违纪、错误或舞弊现象

D.所有重大调整事项已作调整

A.高级管理人员舞弊

B.异常或超出正常经营过程的重大交易

C.导致注册会计师难以实施必要审计程序的情形

D.导致注册会计师出具非标准审计报告的事项

A.严格按照管理程序及有关规定进行业务创新，出现失误或产生损失的

B.因受到暴力或胁迫实施违规行为，且事后及时报告并积极采取补救措施的

C.因紧急避险，被迫采取非常规手段处置突发事件，且造成的损害明显小于不采取紧急避险措施的

D.有证据证明，在发现案件、风险事件、责任事故前，已发现相关环节内部控制问题并及时提示风险、提出整改要求，或主动反映、举报违规违纪或案件线索的

E.有证据证明，在集体决策的违法违规行为中明确表达不同意意见的