业务操作岗和应用安全子系统RA录入操作岗可兼任，但不得与其他岗位兼任;系统管理岗和系统维护

A.会计主管不得兼任系统管理岗和业务操作岗

B.系统管理岗不得兼任业务操作岗

C.业务操作岗不得参与对自身经办业务的复核、重要要素审核及检查

D.录入、复核业务操作岗不得但与对自身经办业务的对账

A.特殊处理岗

B.全单录入岗

C.信息补录岗

D.补录确认岗

A.各操作岗位在权限范围内录入或查询数据，未经批准不得修改数据信息

B.修改各类业务经营数据时，操作人员可根据需求直接完成修改，修改原因和过程在系统中予以记录

C.系统对各岗位操作人员姓名的记录采用手工编辑或菜单选择的方式录入

D.系统操作、数据记录的日期和时间由系统自动生成

E.系统各类记录和数据采用安全、可靠的方式储存并按月备份

A．票据录入岗挑票

B．票据审批岗审批

C．会计记账岗发送签收申请

D．会计记账岗记账

A.全单录入岗

B.信息补录岗

C.补录确认岗

D.业务审核岗

A.受理岗→录入岗

B.受理岗→录入岗→复核岗

C.受理岗→复核岗

D.受理岗→复核岗→授权岗