当日冲正业务由原经办柜员使用反交易处理，现金业务冲账需同时清点钱箱，个人现金业务冲正需经（）确认

A.红蓝字冲正

B.双红字冲正

C.与原交易反方向的蓝字冲正

D.抹账交易

A.对当日发生的账务差错，由原经办柜员填制错帐冲正传票，“错误内容”必须详细写明错帐原因，如有必要可另附说明

B.当日错账冲正传票必须经会计主管审批(分理处由负责人审批)，登记《工作日志》

C.当日错账更正操作由原经办柜员选择当日取消交易，会计主管授权(分理处由负责人授权)

D.错账更正业务打印通用凭证，与原错误凭证要素核对无误后，通用凭证根据冲正业务类型加盖相应业务印章

A.取消交易操作错误而导致取消交易有误且可能造成资金风险的，要对该账户办理账户止付，并于次日采用相应处理

B.对取消交易、被取消交易、冲正交易、被冲正交易不可办理取消交易

C.被取消的交易应为该柜员当日所做的最后一笔成功的账务类交易

D.取消交易只能在原交易受理网点由办理该笔交易的柜员办理

A.根据系统提示使用空白客户回执打印业务回执，选择“0792发出冲正申请”交易，根据系统提示录入相关信息后提交冲正申请

B.收到返回的冲正应答后，打印冲正申请交易记账凭证并补打原往账记账凭证和业务回执

C.冲正后报单状态为“待核销”的，选择“小额支付银行本票业务核销/取消”交易进行核销处理

D.冲正后报单状态为“已拒绝”的，原往账记账凭证与冲正申请交易记账凭证一并作柜员当日传票附件

E.冲正后报单状态为“已拒绝”的柜员可根据客户申请重新发起往账

A.可用现场主管指纹认证代替运营主管审批

B.经办柜员需拍摄原错帐凭证（或OCR影像打印件）和经运营主管审批的冲正业务的记账凭证；

C.补正业务应使用冲正业务的关联交易提交授权申请。

D.经办柜员需拍摄自己填制的冲正业务的记账凭证和原错帐凭证

A.手工记账的错账用一道红线全行划销，将正确数字写在划销数字上边，经办柜员在右端盖章

B.如果划错红线，可在两端划“X”销去，并在右端盖章证明

C.计算机记账错账由原经办柜员使用反交易处理

D.如果划错红线，可在两端划“X”销去，并在左端盖章证明

E.手工记账的错账用一道红线全行划销，将正确数字写在划销数字上边，经办柜员在左端盖章

A.认真审核原交易凭证及相关要素

B.监督柜员办理反交易或错账冲正交易是否真实、准确、合法

C.审核柜员是否在凭证上注明原交易凭证号码或有关信息，以及反交易或冲正处理的原因，无误后按授权操作流程进行授权

D.完成授权后，对需要进行后续业务的，应督促柜员及时完成后续业务的处理