按照最佳现金持有量控制的随机模式的要求，在其他条件不变时，有价证券利息率下降将会使得最优现金

已知甲公司每季度的现金需求量为100万元，每次交易成本为180元，有价证券的月利率为0.3%。

要求：

（1）利用存货模式确定最佳现金持有量、每季度持有现金的机会成本和出售有价证券的交易成本以及现金的使用总成本；

（2）假设利用随机模式计算得出的最佳现金持有量是利用存货模式确定最佳现金持有量的1.5倍，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额不能低于10万元，计算现金控制的上限以及预期每日现金余额变化的标准差（每月按30天计算）。

最佳现金持有量的确定方法不包括_。

A、成本分析模式

B、存货模式

C、随机确定模式

D、现金周转模式

标准答案C

12下列属于控制现金收款的方法的是_。

A、运用浮游量

B、锁箱系统

C、推迟支付应付款

D、采用汇票结算方式付款

在最佳现金持有量确定的随机模式中，下列说法正确的有（）。

A．最优现金返回线与交易成本正相关

B．最优现金返回线与机会成本负相关

C．最优现金返回线与现金流量的波动性正相关

D．最优现金返回线与现金控制下限正相关

A.最优现金返回线与交易成本负相关

B.最优现金返回线与机会成本负相关

C.最优现金返回线与现金流量的波动性正相关

D.最优现金返回线与现金控制下限负相关

A.若现金持有量在控制的上下限之间，便不需要进行现金和油价证券的转换。

B.控制下限的确定，要受到企业每日的最低现金需要、管理人员的风险承受倾向等因素的影响。

C.该模式建立在企业的现金了未来需求总量和收支不可预测的前提下，因此计算出来的现金持有量比较保守。

D.企业可以根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量控制的上下限。

A.若现金持有量在控制的上下限之间，便不需要进行现金和油价证券的转换。

B.控制下限的确定，要受到企业每日的最低现金需要、管理人员的风险承受倾向等因素的影响。

C.该模式建立在企业的现金了未来需求总量和收支不可预测的前提下，因此计算出来的现金持有量比较保守。

D.企业可以根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量控制的上下限。

A.若现金持有量在控制的上下限之间，便不需要进行现金和有价证券的转换

B.控制下限的确定要受到公司每日的最低现金需要、管理人员的风险承受倾向等因素的影响

C.该模式建立在公司的现金未来需求总量和收支不可预测的前提下，因此计算出来的现金持有量比较保守

D.公司可以根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量控制的上下限

A.若现金持有量在控制的上下限之间，便不需要进行现金和油价证券的转换。

B.控制下限的确定，要受到企业每日的最低现金需要、管理人员的风险承受倾向等因素的影响。

C.该模式建立在企业的现金了未来需求总量和收支不可预测的前提下，因此计算出来的现金持有量比较保守。

D.企业可以根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量控制的上下限。