各单位必须按开户银行核定的库存限额保管、使用现金，收取的现金和超出库存限额的现金应及时送存银行。（)

A.是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度

B.是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最低额度

C.是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的合理额度

D.是指财政部规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度

开户银行根据实际需要审批，核定客户单位3-5天的日常零星开支需要的现金为库存限额()

A.2日

B.3日

C.4日

D.3～5日

A、3～5天

B、3～7天

C、15天

D、30天

A.100%

B.120%

C.150%

D.200%

A.转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力

B.机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位购置国家规定的专项控制商品，必须采取转账结算方式，不得使用现金

C.库存现金限额是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度

D.凡在银行开户的独立核算单位都要核定库存现金限额

A.超出规定范围或限额使用现金

B.用不符合财会制度规定的凭证抵顶库存现金

C.利用账户为其他单位或个人套取现金

D.超出开户银行核定的库存限额留存现金

A.应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入开户银行

B.企业应根据《现金管理暂行条例》，结合本企业的实际情况，确定本企业的库存现金开支范围和现金支付限额

C.企业借出款项必须执行严格的审核批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金

D.企业取得的货币资金收入必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账

E.企业不得坐支库存现金，如确需坐支的，应报开户银行审核批准，并核定坐支范围和限额