证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理

关于证券公司内部控制，下列说法正确的是（）。

A．证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别

B．内部控制要防范经营风险和道德风险

C．内部控制要保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

D．证券公司部门和岗位的设置应当相互独立，互不影响

A.证券公司内部控制

B.证券公司的治理机构

C.证券公司外部控制

D.证券公司的董事制度

以下有关证券公司内部控制目标的说法中，正确的有（）。

A．防范经营风险和道德风险

B．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

C．保障客户的投资目标得以实现

D．保障客P及证券公司资产的安全、完整

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B.防范经营风险和道德风险

C.保证客户及证券公司资产的最低获利水平

D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B.防范经营风险和道德风险

C.保证客户及证券公司资产的最低获利水平

D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B.防范经营风险和道德风险

C.保障客户及证券公司资产的安全、完整

D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B.防范经营风险和道德风险

C.保障客户及证券公司资产的安全、完整

D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

有效的内部控制应为证券公司实现下述（）目标提供合理保证。

A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B．防范经营风险和道德风险

C．保障客户及证券公司资产的安全、完整

D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

A.甲证券公司的内部控制覆盖所有业务、部门和人员

B.为了提高效率，甲证券公司承担内部控制监督检查职能的部门同时辅助前台业务运作

C.该证券公司以合理的成本实现内部控制目标

D.前台业务运作与后台管理支持适当分离

证券公司内部控制的目标不包括（）。

A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B．防范经营风险和道德风险

C．保证客户及证券公司资产的最低获利水平

D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时