对于溢价发行债券来说，其到期收益率>本期收益率>息票利率。（)

A.折现率高于债券票面利率时，债券价值高于面值

B.对于溢价发行的平息债券来说，发行后价值逐渐升高，在付息日由于割息而价值下降，然后又逐渐上升，总的趋势是波动式下降，债券价值可能低于面值

C.如果市场利率不变，按年付息，那么随着时间向到期日靠近，溢价发行债券的价值会逐渐下降

D.对于到期一次还本付息的债券，随着到期日的临近，其价值渐渐接近本利和

A.对于某一债券而言，如果折现率等于债券票面利率时，债券价值一债券面值，则折现率高于债券票面利率时，债券价值高于面值

B.对于溢价发行的平息债券来说，发行后价值逐渐升高，在付息日由于割息而价值下降，然后又逐渐上升，总的趋势是波动式下降，债券价值可能低于面值

C.如果市场利率不变，按年付息，那么随着时间向到期日靠近，溢价发行债券的价值会逐渐下降

D.对于到期一次还本付息的债券，随着到期H的临近，其价值渐渐接近本利和

A.随着各期债券溢价的摊销，债券的摊余成本逐期减少，利息费用逐期增加

B.随着各期债券溢价的摊销，债券的应付利息和利息费用都逐期减少

C.随着各期债券折价的摊销，债券的摊余成本逐期接近其面值

D.随着各期债券折价的摊销，债券的摊余成本逐期增加，利息费用逐期减少

A.对于某一债券而言，如果折现率等于债券票面利率时，债券价值一债券面值，则折现率高于债券票面利率时，债券价值高于面值

B.对于溢价发行的平息债券来说，发行后价值逐渐升高，在付息日由于割息而价值下降，然后又逐渐上升，总的趋势是波动式下降。债券价值可能低于面值

C.如果市场利率不变，按年付息，那么随着时间向到期日靠近，溢价发行债券的价值会逐渐下降

D.对于到期一次还本付息的债券，随着到期日的临近，其价值渐渐接近本利和

A.到期收益率=本期收益率=息票率

B.到期收益率<本期收益率<息票率

C.到期收益率>本期收益率>息票率

D.到期收益率≥本期收益率≥息票率

A.当息票债券平价发行时，其到期收益率高于息票利率

B.当息票债券折价发行时，其到期收益率低于息票利率

C.当息票债券溢价发行时，其到期收益率等于息票利率

D.息票债券的市场价格与到期收益率呈反方向关系

对于溢价发行的付息债券，其即期收益率大于名义收益率。（）

A．正确

B．错误

A.溢价；1.94年

B.折价；1.86年

C.折价；2.16年

D.溢价；2年

A.无论票面利率为多少，对风险（与到期时间）类似的债券，其到期收益率都应当是一致的。

B.如果知道某种债券的价格，就可以预计其到期收益率，并用这个到期收益率去为其他债券定价

C.零息债券溢价发行

D.平息债券折价发行

E.在市场利率上升时，发行人会执行可赎回债券的赎回权

F.债权的利息不可在税前扣除