下列关于现金管理的说法中，不正确的是（）。

关于现金管理，下列说法不正确的是______。

(A) 为了有计划地管理现金，企业应逐期编制现金预算

(B) 现金预算包括现金收入、现金支出、现金多余或不足和现金筹集或运用

(C) 当企业现金过多时，会购买一些短期有价证券投资，以获取高于银行存款利率的报酬

(D) 企业可以直接从本单位的人民币现钞收入中直接支付交易款

A.现金管理的目的，是尽量节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多的利息收入

B. 现金管理应使企业的现金非常充足，不出现短缺的情况

C. 现金管理应做到保证企业交易所需的资金

D. 现金管理应不使企业有过多的闲置现金

A.现金是变现能力最强的盈利性资产

B.现金管理的过程就是在现金的流动性与收益性之间进行权衡选择的过程

C.现金管理对于提高资金收益率具有重要意义

D.企业持有现金的成本包括持有成本、转换成本和短缺成本

A.成本模型强调持有现金是有成本的，最优的现金持有量是使得现金持有成本最小的持有量

B.现金的机会成本，是指企业因持有一定现金余额而丧失的再投资收益

C.管理成本在一定范围内和现金持有量之间没有明显的比例关系

D.现金持有量越少，进行证券变现的次数少，相应的转换成本越少

A.成本模型强调持有现金是有成本的，最优的现金持有量是使得现金持有成本最小的持有量

B.现金的机会成本，是指企业因持有一定现金余额而丧失的再投资收益

C.管理成本在一定范围内和现金持有量之间没有明显的比例关系

D.现金持有量越少，进行证券变现的次数少，相应的转换成本越少

A.现金管理的目的，是尽量节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多利息收入

B.现金管理应使企业的现金非常充足，不出现短缺的情况

C.现金管理应做到保证企业交易所需的资金

D.现金管理应不使企业有过多的闲置现金

A.强化现金管理及票据管理

B.严格实物资产管理制度，规范处置企业有形资产

C.建立高效集权的管理机制

D.在必要时应对关键岗位实行定期轮岗

A.“宝宝类”互联网基金投资管理的核心是流动性管理。

B.互联网基金具有操作便捷、信息对称的特点。

C.互联网基金的发展会取代货币基金银行销售渠道。

D.通过支付宝平台，余额宝给客户提供了集现金管理、理财增值、购物消费、提现转账功能于一身的电子商务流动资金管理需求一揽子解决方案。

A.“宝宝类”互联网基金投资管理的核心是流动性管理。

B.互联网基金具有操作便捷、信息对称的特点。

C.互联网基金的发展会取代货币基金银行销售渠道。

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下列关于银行汇票的使用范围，说法不正确的是（）。

A. 单位和个人在异地、同城或同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用银行汇票

B. 银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金

C. 现金银行汇票的申请人和收款人可以为单位也可以为个人

D. 没有填明“现金”字样的银行汇票收款人，如果需要支取现金，应由代理付款银行根据现金管理规定审查支付

下列关于银行汇票的使用范围，说法不正确的是（）。

A．单位和个人在异地、同城或同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用银行汇票

B．银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金

C．现金银行汇票的申请人和收款人可以为单位也可以为个人

D．没有填明“现金”字样的银行汇票收款人，如果需要支取现金，应由代理付款银行根据现金管理规定审查支付