在办理银行存款收付业务时所使用的票据和结算凭证，既是开户银行进行款项划转的依据，也是企业进行银行存款核算的原始凭证。

A.企业应当设置银行存款总账和银行存款日记账，分别进行银行存款的总分类核算和明细分类核算

B.企业可按开户银行和其他金融机构、存款种类等设置银行存款日记账

C.出纳根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记。每日终了，应结出余额

D.银行存款日记账应定期与银行对账单核对，至少每月核对一次

A.银行款项收付业务凭证

B.企业内部库存现金收付款业务凭证

C.款项收付业务的原始凭证

D.原始凭证

A.自制原始凭证

B.自制专用凭证

C.款项收付业务的原始凭证

D.外来原始凭证

A.库存现金收款凭证

B.库存现金付款凭证

C.银行存款付款凭证

D.银行存款收款凭证

A.银行存款日记账与总分类账

B.银行存款日记账与银行存款收、付款凭证

C.总分类账银行存款账户与银行存款收、付款凭证

D.银行存款日记账与开户银行的对账单

A.Y.是

B.N.否

A.库存现金

B.银行存款

C.其他货币资金

D.应付票据