日常报销时如差旅费，涉及多部门时，报销时应如何操作（）

A.报销部门直接承担全部费用预算

B.报销时选择对应的出差部门及分解出差费用

C.报销时不必选择科目，直接填写金额

D.报销时线下操作，系统内由财务补录数据

A.餐饮发票适合于公司流程审批同意发生的业务招待费用、加班餐费、部门活动经费、差旅补助，其他情况原则上不允许报销餐饮业发票

B.如使用货物采购发票报销，不论发票金额大小，均应附上货物清单

C.发票单位开具为批的，必须提供货物清单，且清单需为从税控系统中开出，若无清单，财务有权拒收此类发票

D.参加可报销会务费的各类会议，应出示相关证明资料。若会务费中已含伙食、交通、住宿等费用，在差旅费报销时一同报销

A.部门餐费报销，应附人员名单、人数

B.报销费用涉及多部门分摊，应附上相应负责人签核的费用分摊表

C.公司发放礼品、购物卡等福利；报销时须附上签字领取记录表

D.个人零星采购应走系统采购入库流程；报销时须附上签核完整的采购入库单

A.非实物形态的费用支出前必须取得部门负责人的同意，报销时由部门负责人、经办人、证明人签字

B.出差费用在以上标准范围内实报实销，因陪同公司客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具，须事先征得上级领导同意

C.活动结束后，根据各岗位的领、用、存表的结存数按发放流程逆向收回后由总公司及派出机构财务将盖好印章的券当众销毁

D.费用报销经手人适用从低原则。如差旅费，在参加人员中，应由其中最低级别的人员报销