关于差旅费报销,下列说法错误的是（）

A.所有出差必须有出差申请单。

B.下级出差必须由上级审批。

C.经批复后的出差申请单一式两份，一份留人事部考勤备案，一份报销时附在差旅费报销单后作为报销素材以备审查。

D.出差申请6小时以内时，主管及人员可以坐卧铺。

A、制定商务旅行计划

B、安排交通工具

C、安排订票、订房

D、报销差旅费

A.员工异地出差前应填写《出差申请表》

B.出差期限由出差员工自己决定

C.出差人凭审批后的《出差申请表》可向财务部门借支一定数额的差旅费。

D.出差人未于规定时间内报销的，财务部门应于工资中先予扣回，待报销时再行核付。

A.参加本市评审的，评审时间2小时以内按300元标准支付

B.参加异地评审的，评审时间2小时以内按400元标准支付

C.评审专家已到达评审现场，但尚未进入评审环节即宣布废标的，支付误工费100元

D.评审专家在评审活动中有违法违规行为的，不得获取劳务报酬但可报销异地评审差旅费

A.借方记银行存款

B.贷方记银行存款

C.贷方记库存现金

D.借方记管理费用

A.其他费用的报销与差旅费报销没有区别

B.省区现场会议开支的住宿费由参会人员各自报销

C.其他费用指常规差旅费以外，需先报批后开支的费用项目，核销时需附相关部门领导签批的申请

D.其他费用只要领导口头同意即可核报

A．飞机票比高铁二等座便宜时，报销时只需提供飞机票行程单即可，不用提供票价对比截图

B．飞机票票价中未注明税额，不可以抵扣增值税

C．差旅费报销单上无需注明所在科室的成本中心代码

D．差旅费入账属于财务人员个人工作，报销人可拒绝财务人员核实出差情况

B.出差报销住宿补贴时，必须提供出差目的地的有税务局监制章的住宿费发票，加盖旅店全称字迹清晰的发票(财务)专用章，发票联一次性复写并为同一人填开，定额发票注明日期和加盖旅店全称的发票(财务)专用章。

C.车票、住宿发票遗失的，原则上可以报销。

D.相同金额的定额发票必须连号，如不连号原则不予报销，否则必须有客观真实原因说明

A.差旅费开支范围包括在途交通交通费、住宿费、市内交通费

B.业务招待费按照职务标准报销，报销金额不得超过标准金额

C.其他不常用或价格较高的办公用品，可先购买再申请报销

D.公司自有车辆由人政部负责统一安排调度，费用实报实销

A.每月的交通、通讯费可以在次月报销，也可以拖延报销。

B.车票、住宿发票遗失的，原则上可以报销。

C.交通费凭公交(出租)公司的车票报销，标准内据实报销，还可另外报销出租车费。

D.填制报销单时需在报销单上注明应报销的月份。通讯、交通费需分开填制报销单。

A.某地的出差补助费等于出差天数与日补助金额的乘积

B.交通及住宿费的核准金额等于开支金额

C.差旅费报销金额等于交通及住宿费核准金额与出差补助费金额的合计数

D.如果退回金额为零,则补发金额将大于等于零