题目
A.交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值净价
B.对停止交易但未行权的权证,一般采用估值技术确定公允价值
C.交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值
D.因配股未上市的股票,按交易所上市同一股票市价估值
第1题
A.对停止交易但未行权的权证,一般采用估值技术确定公允价值
B.因配股未上市的股票,按交易所上市同一股票市价
C.交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值净价
D.交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值
第2题
A.基金管理人应当建立不定期复核和审阅机制,确保估值程序和技术不存在重大缺陷
B.基金管理人应当建立估值委员会,建立估值决策体系
C.基金管理人应当使用可靠的估值业务系统
D.基金管理人应当确保估值人员熟悉各类投资品种的估值原则及具体估值程序
第3题
A.采用估值技术确定公允价值时,应定期检验,确保估值技术的有效性
B.对以市价确定公允价值的投资品种,估值日无交易价格,均以最近交易日市价确定公允价值
C.对不存在活跃市场的投资品种,采用估值技术确定公允价值
D.存在活跃市场的投资品种,采用市价确定公允价值
第4题
A.估值委员会可通过临时会议讨论具体投资品种的估值方法和调整
B.风险控制委员会应听取基金投资运作报告并评估基金资产运作风险,对基金资产的投资配置提供建议或做出决策
C.IT治理委员会的组成人员中,IT人员的比例不得少于25%
D.产品审批委员会主要负责审议新基金产品设计和发行相关事宜,投资总监无需参与
第5题
A.对于现有估值原则不能客观反映投资品种公允价值的情形,基金管理公司可以自行决定估值结果
B.对于估值日无市价且最近未发生重大变化的证券,可以采用最近交易市价确定公允价值
C.对于估值日无市价且发生过对资产净值影响幅度超过0.25%以上重大事件的证券,需按照同类投资品的价格变化调整最近的交易市价
D.采用估值技术估值时需要事先验证其可靠性
第6题
A.港股通投资的股票,在基金估值日,按其在港交所的收盘价估值
B.港股通投资的股票,估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值
C.港股通投资持有外币证券资产估值涉及港币对人民币汇率的,只能以当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价进行估值
D.港股通投资持有外币证券资产估值涉及港币对人民币汇率的,基金合同对汇率有明确约定的,按基金合同的约定执行
第7题
A.首次发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值
B.配股和公开增发新股等发行未上市股票,按发行价估值
C.首次发行未上市的权证,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下可按成本计量
D.送股、转增股等发行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市价估值
第8题
A.对存在活跃市场且能够获取相同资产或者负债报价的投资品种,估值日报价的,除例外情况外,应采用该报价确定公允价值
B.采用估值技术确定投资品种公允价值时,可以先使用不可观察输入值
C.对于估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的投资品种,应采用估值技术确定公允价值
D.如经济环境发生重大变化,但使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值影响仅在0.5%的,可以不对估值进行调整
第9题
A.II、IV
B.I、II、III、IV
C.III
D.I、II、III
第10题
A.私募债券按成本估值
B.可转债按第三方估值机构提供的估值净价估值
C.权证以其估值日在证券交易所挂牌的市价估值
D.股指期货合约以估值当日结算价估值
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