49下列各项中，属于现金流量表中现金及现金等价物的有（）

A.短期投资

B.银行存款

C.长期投资

D.现金和现金等价物

A.定期存款

B.三个月以上到期的短期债券投资

C.不能够随时用于支付的银行存款

D.能够随时用于支付的其他货币资金

下列各项现金流出，属于企业现金流量表中经营活动产生的现金流量的是()。

A．进行长期股权投资收取现金股利

B．以银行存款购买办公设备

C．以银行存款偿还应付账款

D．以银行存款支付借款利息

A.库存现金

B.其他货币资金

C.3个月内到期的债券投资

D.股票投资

下列各项，属于现金流量表中现金及现金等价物的有（）。

A．库存现金

B．其他货币资金

C．3个月内到期的债券投资

D．随时用于支付的银行存款

参考答案：ABCD

A.库存现金

B.其他货币资金

C.3个月内到期的国债

D.随时用于支付的银行存款

A.营业税金及附加

B.借款利息支付

C.维持运营投资

D.经营成本

A.库存现金

B.银行本票

C.银行承兑汇票

D.持有2个月内到期的国债

A.库存现金

B.其他货币资金

C.3个月内到期的债券投资

D.随时用于支付的银行存款

A.库存现金

B.银行本票存款

C.银行承兑汇票

D.持有2个月内到期的国债