使用资本资产定价模型计算权益成本时，关于贝塔值的确定，下列说法不正确的是（)。

A.加权平均法

B.资本资产定价模型

C.三因素模型

D.风险累加法

A.该模型反映资产的必要收益率而不是实际收益率

B.该模型中的资本资产主要指的是债券资产

C.该模型解释了风险收益率的决定因素和度量方法

D.该模型反映了系统性风险对资产必要收益率的影响

A.A.I、II

B.B.I、III

C.C.III、IV

D.D.I、III、IV

A.Rm表示市场组合收益率，可以用股票价格指数收益率的平均值代替

B. Rf表示的是无风险收益率，通常以短期国债利率近似替代，也可以通过纯利率+通货膨胀率进行计算

C. Rm-Rf表示的是市场风险溢酬，是市场组合的风险收益率

D. 假设Rf为4%，β为0.8，Rm为10%，则当Rf提高1%时，则资产的必要报酬率提高0.2%

A.风险价值VaR

B.资本资产定价模型

C.信用矩阵

D.默顿模型

A.证券组合理论

B.资本资产定价模型

C.因素模型

D.套利定价理论

A.优先股股东对公司的利润和剩余财产分配方面优于普通股股东

B.优先股资本成本通常高于普通股资本成本

C.优先股的表决权通常处于劣后于普通股的地位

D.优先股股东获得回报的风险较普通股股东低