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[多选题]

根据《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》,代理支库应设置()等岗位。

A.记账

B.复核

C.事后监督

D.国库会计主管

E.综合

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第1题

代理支库应设置()等岗位,以确保准确、及时、完整地办理预算收入收纳、划分、报解、入库、更正、退付和预算支出的拨付等国库业务。

A.记账

B.复核

C.事后监督

D.国库会计主管

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第2题

以下关于商业银行代理支库的说法中,正确的是?()

A.业务量较小、预算收入较少的代理行,经上一级人民银行批准,可设立国库专柜办理国库业务,但至少应配备2名以上人员专职办理国库业务

B.代理支库的国库主任由代理行行长兼任,副主任由分管国库工作的副行长兼任

C.代理行应在现行国库法规和规章框架下,制定代理支库业务的内部规章制度,并报批准其办理代理支库业务的人民银行审查、备案

D.代理支库应设置记账、复核、事后监督和国库会计主管等岗位,以确保准确、及时、完整地办理预算收入收纳、划分、报解、入库、更正、退付和预算支出的拨付等国库业务

E.代理行应配备政治素质好、具有高中或中专以上学历、持有国家颁发的会计从业资格证书的人员,经国库专业知识培训合格后,方可正式上岗办理国库业务

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第3题

代理支库办理的拨款、退付业务实行()三级审核制度。

A.代理支库的经办人员

B.国库部门负责人(或国库会计主管)

C.财政部门主管

D.国库主任

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第4题

代理支库办理的拨款、退付业务实行审核制度,()按照规定的审核权限,履行审核手续,及时、准确地办理拨款、退付业务。

A.代理支库的经办人员

B.国库部门负责人(或国库会计主管)

C.国库副主任

D.国库主任

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第5题

对商业银行、信用社代理的国库业务的监督管理按业务性质的不同,可分为()。

A.对代理国库的业务

B.对国库经收处业务

C.对国库集中收付业务的监督管理

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第6题

下列国库能作为清算国库的有()

A.代理国库

B.县支库

C.中心支库

D.省分库

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第7题

根据信用社代理县级支库业务的需要,增设()科目和()科目。

A.2013待结算财政款项;

B.2015财政预算外存款;

C.2016财政预算专项存款

D.111待转国库存款利息

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第8题

代理行应当以正式文件形式,向初审行报告上年度的代理情况,报告的主要内容包括()。

A.工作开展情况,包括国库业务量、预算收支情况等

B.对辖区内代理乡镇国库、国库经收处的检查情况

C.代理支库工作中出现的问题、解决措施及取得的成效

D.今后工作目标和对代理支库业务工作的建议

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第9题

中心和各核算主体应设置的会计岗位包括()。

A.国库部门负责人

B.会计主管

C.系统管理

D.业务操作

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第10题

根据《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》(中国人民银行令[2001]1号)相关规定,国库预算收入应在收纳当日办理报解入库手续,不得延解、占压和挪用如当日确实不能报解的,必须在下一个工作日报解当TIPS国库业务出现对账不平、业务差错等突发事件时,应本着先外后内的原则,应按照()确定的金额和时间要求,将应付款项及时划拨国库同时将相关情况报告上级分行

A.人行国库部门

B.中国银行相关部门

C.各级税务部门

D.各级财政部门

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