采购员依据实际入库情况整理对账单同供应商进行账务核对，具体依据单位财务制度执行，核对完毕无异议后通知厂家开具发票，厂家所开发票类别必须符合采购定厂定价说明上注明的相同类别发票，保证N月到货物资，N+2月前付款，且付款前对方已开具增值税发票,有合同的，按合同约定条款执行（）

A.取得供应商对账单，并将对账单与被审计单位财务记录进行调节

B.检查应付账款余额是否有相关原始凭证(如入库单和供应商发票)的支持

C.检查资产负债表日前一个月入库的存货是否记录在本年度

D.向供应商发送应付账款询证函

A.采购员

B.材料员

C.质检员

A.从供应商发票、验收报告或入库单追查至应付账款明细账

B.结合存货监盘程序，检查资产负债表日前后的存货入库资料

C.从财务部门获取被审计单位与其供应商之间的对账单并与应付账款明细账进行核对

D.针对资产负债表日后付款项目，检查银行对账单及有关付款凭证

A.商品物资已验收入库、发票账单未收到、款项已支付

B.商品物资已验收入库、发票账单己收到、款项未支付

C.商品物资未验收入库、发票账单已收到、款项未支付

D.商品物资已验收入库、发票账单未收到、款项未支付