在编制现金预算时，（)是决定企业是否进行资金融通以及资金融通数额的依据。

A.期初现金余额

B.期末现金余额

C.预算期内发生的现金收入

D.预算期内发生的现金流出

A.期初现金余额

B.期末现金余额

C.预算期内发生的现金收入

D.预算期内发生的现金流出

A.期初现金余额

B.期末现金余额

C.预算期内发生的现金收入

D.预算期内发生的现金支出

E.企业既定的现金余额范围

A.期初现金余额

B.期末现金余额

C.预算期内发生的现金收入

D.预算期内发生的现金支出

E.企业既定的现金余额范围

A.它只进行年度规划与预算

B.在收支预算法下，现金预算主要包括现金收入、现金支出、现金余额

C.在编制现金预算时应区分资本性还是收益性项目，只有收益性项目能纳入现金预算

D.它是企业业务经营过程在现金控制上的具体体现

A.能反映企业在预算期内的有关现金收支、经营成果和财务状况

B.是业务预算、资本预算的基础

C.以现金流为核心进行编制

D.主要以现金预算、预计资产负债表、和预计利润表等形式予以反映

A.可以分析企业留存收益和向投资者分配利润的关系

B.向投资人、债权人提供有关企业现金流量的全部资料，以便帮助他们更好地评价企业的财务状况和管理部门是否合理取得并有效地使用了现金

C.现金流量表向企业管理部门提供了编制现金预算的依据

D.现金流量表向报表使用者提供了一份以收付实现制为基础编制的报表，对以权责发生制为基础的报表进行了补充

A、利润表

B、资产负债表

C、现金流量表

D、所有者权益变动表

A.销售短期有价证券

B.偿还部分借款利息

C.购入短期有价证券

D.偿还部分借款本金

A.资源优化配置

B.长期战略

C.成本费用最低

D.目标利润