出现（）情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。

出现（）情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。

A．公司缺乏稳健的会计政策；

B．公司资产负债率过低，通过股本融资会导致公司财务结构更加不合理，或公司缺乏明确的投资方向，资金可能出现剩余；

C．最近3年内有重大违法违规行为；

D．存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为；

E．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可；

A.公司缺乏稳健的会计政策；公司资产负债率过低，通过股本融资会导致公司财务结构更加不合理，或公司缺乏明确的投资方向，资金可能出现剩余

B.最近3年内有重大违法违规行为

C.存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为

D.擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可

发行人发行可转债如有下列情形之一出现的，中国证监会将不予核准其发行（）。

A．一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的；

B．成长性差,存在重大风险隐患的；

C．公司运作不规范并产生严重后果的；

D．最近三年内存在重大违法违规行为的；

A．1年内

B．2年内

C．3年内

D．4年内

上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请（）。

A．最近5年内有重大违法违规行为

B．公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

C．招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

D．存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为