在以下关于投资业务内部控制的说法中，符合财政部《内部会计规范——对外投资》要求的是（）。

A．准入条件中要求部门有满足营业需要的固定场所，及具备安全高效的清算、交割系统

B．在从业人员方面规定拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的职业人员不少于6人，并具有基金从业资格

C．在制度建设方面，需具备完善的稽核监控制度和风险控制制度

D．非银行金融机构需满足最近3年无重大违法违规记录，并符合其他法律、行政法规以及中国证监会规定的其他条件

A.基金经理直接向交易员下达投资指令

B.公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统

C.为了保证交易记录的完整性，每日投资组合列表不论是否核对，均可直接存档保管

D.在仅审核确认投资指令的完整性后即执行相关交易

B.在从业人员方面规定拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格。其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备5年以上托管业务从业经验

C.在制度建设方面，需具备完善的集合监控制度和风险控制制度

D.非银行金融机构需满足最近3年无重大违法违规记录，并符合其他法律、行政法规以及中国证监会定的其他条件

A．最近六个月内各项风险控制指标符合中国证监会及协会的相关要求，且设立另类子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定

B．公司章程有关条款中明确规定公司可以设立另类子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批

C．具备中国证券监督管理委员会核准的证券资产管理业务资格

D．具有健全的公司治理结构，完善有效的内部控制机制、风险管理制度和合规管理制度，防范与另类子公司之间出现风险传递和利益冲突

A．最近六个月内各项风险控制指标符合中国证监会及协会的相关要求，且设立另类子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定

B．公司章程有关条款中明确规定公司可以设立另类子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批

C．具备中国证券监督管理委员会核准的证券资产管理业务资格

D．具有健全的公司治理结构，完善有效的内部控制机制、风险管理制度和合规管理制度，防范与另类子公司之间出现风险传递和利益冲突

A．受托管理业务应与自营业务严格分离，独立决策、独立运作

B．证券公司应当对委托人的资信状况、收益预期、风险承受能力、投资偏好等进行了解，并关注委托人资金来源的合法性

C．为加强客户对证券公司资管水平的信任，受托投资管理合同中可以有承诺不高于国债收益率的保底条款

D．证券公司应当封闭运作、专户管理受托资产，确保客户资金与自有资金的分户管理、独立运作

A.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任

B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成

C.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点

D.基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

A.商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度,保证综合理财服务符合关法律法规及银行与客户的约定

B.商业银行在开展个人理财业务时,应与客户签订合同,明确双方的权利与义务,并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件

C.商业银行在设计理财计划中,应按照管理部门的规定办理

D.商业银行在管理理财计划时,按照管理部门的要求,需要从多方面合规和控制

A.商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度，保证综合理财服务符合有关法律法规及银行与客户的约定

B.商业银行在开展个人理财业务时，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件

C.商业银行在设计理财计划时，应按照管理部门的规定办理

D.商业银行在管理理财计划时，按照管理部门的要求，需要从多方面合规和控制

E.商业银行在设计理财计划中，应无条件满足客户需求

A.内部控制无论如何有效，都只能为被审计单位实现财务报告目标提供合理保证

B.在决策时人为判断错误可能出现错误和因人为失误导致内部控制失效

C.控制可能由于两个人或更多的人员串通或管理层不当地凌驾于内部控制之上而被规避

D.内部控制是针对所有发生的业务设置的，对全部业务均适用